1.首先要理解
资产负债表
资产 = 别人欠我的钱 + 我卡里的自己赚来的钱 + 我的房、车、首饰等实物
负债 = 欠别人的钱
资本 = 净值 = 资产 – 负债
如果资本为负，就是
资不抵债
2.银行的资产负债表
a.资产，包括 准备金，证劵，贷款（主要利润来源），银行大楼，服务器
b.负债，用户储蓄，借款(向央行借的
贴现贷款，向其他银行借的钱等等)
3.重点说说：
准备金
准备金 = 我行在央行的存款 + 我行的库存现金。 准备金不能产生利息收入
法定准备金 = 按规定必须持有的最少准备金。央行可能会规定 准备金占存款的最小比例，这就是
法定准备金比率
超额准备金 = 准备金 – 法定准备金
准备金 与 存款 存在 着等额的增减关系
I.张三在我行存入100元现金 -> 我行库存现金增加 ->准备金增加100元
II.张三在他行存入100元到我行 –> 他行欠我们100元 –> 央行划账 –>我行在央行的存款增加100元 –> 准备金增加100元
4.银行的四大管理
a.保持手头有足够的现金：
流动性管理
务必保证超额准备金存在
b.维持资产的低风险：
资产管理
尽量购买利率高、风险低的资产
c.以低成本获取资金：
负债管理
d.使净值处于一个合适的规模：
资本充足性管理
I.资本太少容易破产
II.如果 资产回报率 一定，则银行资本越少，股权回报率就越高
III.银行监管机构要求持有资本
5.信用风险管理的原则
a.甄别和监督。征信，将限制条款写进合约
b.长期客户联系。 也就是发展长期客户，这样可以减少征信和监督成本，还可以威胁说“敢乱来就再也不借钱给你了”
c.贷款承诺。 即承诺 未来 一定数额的贷款，这样可以帮助建立长期客户联系
d.抵押品和补偿余额（借款人需在银行账户存入一定保证金）
e.信用配给。 即对所有客户的贷款都砍一刀。
6.利率风险管理
通过期货、期权等工具来预防利率风险
7.表外业务：不反映资产负债表的业务
a.贷款出售
b.金融工具交易和收费