Category Archives: Finance

HSA & FSA

A health savings account (HSA), is a tax-advantaged medical savings account available to taxpayers in the United States who are enrolled in a High Deductible Health Plan (HDHP). The funds contributed to the account are not subject to federal income tax at the time of deposit Flexible spending accounts or arrangements (FSA) – Accounts offered […]

Broker v.s. Agent v.s. Producer

While brokers are traditionally described as agents of the policyholder and insurance agents as agents of insurers, this separation is more a matter of emphasis than a watertight division. Both agents and brokers often perform services such as record keeping and modeling for insurers,provide advice to clients on selecting insurers, and assist with claims settlement. […]

Policy & PolicyHolder

Policy: The name generally used to mean the written contract of insurance. Policyholder: One who owns an insurance policy. A mortgage often is issued a copy of an insurance policy or certificate of insurance at the request of the insured, but it is not a policyholder.

《网上支付与结算》读书笔记_03_网上支付模式及结算方式

1.网上支付系统有七大要素:    a. 客户,商家,开户行,收单行    b. CA认证机构    c. 金融专用网 及  互联网–金融专用网之间的支付网关         专用网 指银行内部及银行间的资金清结算网络,有比较高的安全性         支付网关 则负责在专用网和公网之间传递数据,它要对数据进行转换、加密等 2.网上支付模式分类    a.银行卡支付       A.无安全措施。     顾客把卡号密码都给商家,商家去银行支付       B.基于第三方代理。 顾客和商家把自己的信息告诉一个可靠的第三方代理,代理去银行支付. CyberCash, FirstVirtual etc.       C.基于SSL。        顾客在SSL协议的保护下,去开户行的页面支付,银行再把支付确认信息反馈给商家。       D.基于SET安全协议。    b.电子票据支付       顾客通过开户行生成电子支票,付给商户    c.电子现金支付       把货币存储在卡上或硬盘数据文件里,可以脱机,匿名交易    d.电子钱包支付       VISACash等 3.支付网关的分类    a.银行支付网关. 银行自建网关,不过现在一般都已整合到网上银行中了    b.网上银行    c.共建支付网关.由央行或发卡组织牵头建设的支付网关,比如ChinaPay    d.第三方支付. 支付宝,安付通等 […]

《网上支付与结算》读书笔记_02_银行卡支付

本贴内容: 银行卡概述  -> 银行卡交易中的角色 -> 银行卡的交易与结算流程 -> 银行卡的网上支付 1.银行卡概述      关键功能:一种信用凭证。官方定义的功能: 消费信用,转账结算,存取现金 2. 参与交易的各方     持卡人-- 发卡行----银行卡组织(银联)------收单行 --商户                                                                                                                                                3.交易与结算流程      流程分为两部分:交易流程  和 清算流程。从财务的角度说, 交易过程就是记录债务,清算过程则是将债务清偿        a.交易流程         i.持卡人在商户那里刷卡         ii.收单行先判断这张卡能不能用。它会把刷卡的请求通过银行卡组织,间接地向发卡行请求交易授权         iii.发卡行同意授权,就把授权应答通过银行卡组织传回给收单行。这时候持卡和商户就可以交钱交货了         iv.剩下的过程就是记账:                持卡人:产生对发卡行的债务(信用卡里要多还一笔钱)                  商户:产生对收单行的债权(凭证就是POS机打印出来的签购单)                收单行:产生--对商户的债务 + 对发卡行的债权                发卡行:产生--对收单行的债务 + 对持卡人的债权             注:                A.还有一些交易佣金的账务,这里就不注明了                B.若持卡人使用的是借记卡,则持卡人和发卡行实行清算,不发生新的债务关系       […]

银行卡的两种介持类型:磁卡 和 IC卡

磁卡用磁性材料记录卡信息,IC卡则通过芯片记录 存储介质的特性决定了这两种卡的区别:     1.磁卡安全性更弱。因为磁条信息容易破译和仿制,IC卡则不同。     2.磁卡必须要网络实时授权。由于磁卡安全性弱,因此必须通过网络实时授权控制,不能脱机处理。     3.IC卡可以脱机记账。因为它的存储容量比较大。

《网上支付与结算》读书笔记_01_问题概述

《网上支付与结算》,张宽海著,机械工业出版社 —————————————————- 背景知识:支付模式的发展     啥是支付结算?就是债务的清偿     物物交换 -> 物币交换 -> 银行划账。总之,支付结算离不开银行的参与 背景知识:中国的支付体系     三票一卡,同城票据交换所,支付系统 我国的支付系统:     1.央行现代化支付系统        a.大额实时支付系统:支付指令单笔实时发送        b.小额批量支付系统:支付指令批量发送     2.全国支票影像交换系统         例:我行通过该系统将支票影像传给贵行,贵行再通过小额批量支付系统付款给我行     3.各银行金融机构内部的行内支付系统     4.银行卡支付系统:主要指银联跨行支付系统,处理银行卡跨行交易信息转接和交易清算业务        ================================================================ 网上支付的两大问题:     1.钱货不能同时两清–买卖双方的互信问题     2.信息安全问题 网上支付发展的阶段:     1. 网上交易,线下支付     2.线上支付          a. 买家购买商家提供的预付费卡,交易时用卡付费  — 缺点是这种卡流动性太弱          b.买家 通过银行认可的网上支付工具付钱             我个人认为,这种模式还可以再细分:                i. 按支付是否与订单挂钩来分 […]

ISO 8583 [wiki]

ISO 8583 From Wikipedia, the free encyclopedia Jump to: navigation, search ISO 8583 Standard for Financial Transaction Card Originated Messages – Interchange message specifications is the International Organization for Standardization standard for systems that exchange electronic transactions made by cardholders using payment cards. Introduction A card-based transaction typically travels from a transaction acquiring device, such […]